Γιατί η μεταβολή περιουσίας δεν είναι απλώς τιμές συν μετρητά;

Με λίγα λόγια

Επειδή οι εκκαθαρίσεις τίτλων και τα νέα κομμάτια θα έμοιαζαν αλλιώς με κέρδη τιμής. Η Εξέλιξη περιουσίας στην Επισκόπηση χωρίζει γι’ αυτό πολλά μέρη.

Σύντομα: μεταβολή περιουσίας = τιμές + έσοδα − έξοδα + εκκαθάριση + συμπλήρωση αποθέματος + υπόλοιπο.

Τιμές: αποτίμηση σε τρέχουσες τιμές έναντι αρχής μήνα (ή έναντι της αγοράς, αν αγόρασες αυτόν τον μήνα), συμπεριλαμβανομένου του πραγματοποιημένου αποτελέσματος στις πωλήσεις.
Μετρητά: έσοδα Πραγματικών μείον έξοδα. Μια εκκαθάριση τίτλων στον τρεχούμενο είναι συνήθως μεταφορά και δεν μετρά στα έξοδα.
Εκκαθάριση: μια καταχώριση τρεχούμενου αυτόν τον μήνα για συναλλαγές από τις Κινήσεις χαρτοφυλακίου του προηγούμενου μήνα (τυπικά δύο ημέρες αργότερα). Αγορές του ίδιου μήνα μένουν έξω.
Απόθεμα: ονομάζει ένα κενό, όταν στην τελευταία κατάσταση πριν τον μήνα λείπουν θέσεις που εμφανίζονται μέσα στον μήνα χωρίς αντίστοιχες συναλλαγές.
Υπόλοιπο: μόνο ό,τι μένει ασαφές, με ονομασίες όπως μετρητά (λογαριασμοί που τα Πραγματικά δεν καλύπτουν), Νέα κομμάτια ή Λοιπά. Τα μικρά υπόλοιπα κρύβονται.

Αυτός ο μήνας / Προηγούμενος μήνας εναλλάσσει τον τρέχοντα και τον κλεισμένο προηγούμενο μήνα.

Οι ανοιχτές εκκαθαρίσεις κάτω από το σύνολο είναι χωριστές: φρέσκες συναλλαγές στις Κινήσεις χαρτοφυλακίου χωρίς αντίστοιχη εκκαθάριση τίτλων στον τρεχούμενο. Το σύνολο μένει η κατάσταση της τράπεζας. Η γραμμή είναι υπόδειξη, όχι αλλαγμένο σύνολο.

Πάτα Εξήγηση στην κάρτα για να δεις τύπο, μέρη και τεκμήρια. Η Εξήγηση περιλαμβάνεται σε κάθε πακέτο και δεν είναι λειτουργία ΤΝ.

Σου ήταν χρήσιμο;

Σχετικά άρθρα

Ακόμη ερωτήσεις;